管理制度及规范

第148篇

公司内部稽核（内审）管理制度

1.总则

1.1制定目的

通过对本公司品质管理体系的稽核
，适时发现问题并采取对策，确保品管体系持续有效地运行
。

1.2适用范围

本公司品质管理体系各项工作的定期或不定期稽核工作，均适用本规章。

1.3权限单位

（1）品管部负责本规章制定、修改、废止之起草工作。

（2）总经理负责本规章制定
、修改

、废止之核准。

2.稽核规定

2.1定义

对各项品质活动与相关结果进行查核

，以验证其与本公司品质管理体系之规定是否一致，以及规定是否被正确执行，并达到预定之目标

，此项查核工作即为品质稽核。

品质稽核分为定期稽核与不定期稽核。

2.2品质稽核种类

2.2.2不定期稽核

（1）品管部主管视需要可指定人员对某项品质活动进行必要之稽核工作。

（2）总经理（或管理者代表）可视需要要求品管部对公司之品质体系作全面的稽核，或对某项品质活动作必要的稽核工作
。

2.2.3定期稽核

由品管部于每年12月提出次年度《内部品质稽核计划》，报总经理（或管理者代表）批准，原则上每半年进行一次稽核。

3.定期稽核规定

3.1稽核准备

3.1.1稽核人员组成

由品管部提出参加稽核的人员组成情况，经总经理（管理者代表）批准
，并由总经理（或管理者代表）委任稽核组组长
。稽核人员应符合下列条件
：

（1）熟悉公司品质管理体系各项制度与规范。

（2）受过相关之训练（[注]ISO9000认证之企业，稽核人员应具有内部审核员的资格）
。

（3）口头、书面表达能力好
。

（4）非稽核部门之工作人员
。

3.1.2稽核实施计划

由稽核组组长编制〈稽核实施计划表〉
，经总经理（或管理者代表）批准，并提前一个星期向被稽核部门发出通知
。实施计划应包括下述内容：

（1）稽核的目的
、范围/部门。

（2）稽核的日期
、时间安排
。

（3）稽核的依据
、评判准确
。

（4）稽核组成员组成状况
。

3.2稽核实施

3.2.1起始会议

稽核组组长视需要
，可召集稽核小组成员及被稽核单位代表，举行起始会议
。

会议内容：

（1）稽核实施计划的再度说明
。

（2）被稽核单位的配合状况。

（3）释疑。

3.2.2实施稽核

（1）稽核人员通过面谈、文件检查、资料调阅及现场检查
，收集证据，了解稽核项目的客观状况。

（2）对发现的问题

，稽核人员应记录在《不符合事项报告》中
，并经被审核部门负责人确认，以保证不符合事项能够被理解
，有利于纠正措施的采取与实施。

（3）稽核人员应秉持客观
、公正、负责的态度。

3.2.3结束会议

稽核完毕
，由组长召集稽核小组成员及被稽核单位代表
，举行结束会议
，必要时总经理（或管理者代表）应列席
。结束会议的内容包括

：

（1）稽核中的所见所闻。

（2）应予肯定的突出方面
。

（3）应予纠正的不足地方。

（4）不符合事项的报告。

（5）释疑。

3.3稽核结果追踪

3.3.1报告提出

在稽核工作结束后三天内，稽核组组长负责编制《稽核报告》呈报总经理（或管理者代表）
。稽核报告至少应包括以下内容。

（1）稽核目的

、范围/部门
。

（2）稽核小组成员。

（3）稽核日期、时间
。

（4）不符合事项的描述
。

（5）针对稽核项目，对被稽核部门的工作作出评价
。

3.3.2报告发放

稽核报告应发放在下列部门：

（1）总经理F（或管理者代表）、品管部经理。

（2）被稽核部门。

（3）不符合事项涉及的部门。

3.3.3追踪管理

（1）责任部门负责针对《不符合事项报告》提出纠正措施并加以实施。

（2）品管部追踪纠正措施的执行情况及效果确认。

（3）品管部保存稽核产生的记录、报告等资料。